Otwiera się okienko transferowe w zakresie wyboru między ZUS a OFE

Z początkiem kwietnia zostało otwarte tzw. okienko transferowe w ramach II filaru emerytalnego. Jest to okres, w którym osoby uprawnione do oszczędzania w Otwartych Funduszach Emerytalnych (OFE), mają prawo do zadecydowania o sposobie gromadzenia środków na przyszłą emeryturę. Przypomnijmy, że w przypadku takich osób  ubezpieczonych w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych, składka emerytalna wynosi 19,52% podstawy jej wymiaru .Jest ona dzielona w ten sposób, że 12,22% wynagrodzenia podlega ewidencjonowaniu na koncie ubezpieczonego w ZUS, 4,38%  na subkoncie tej osoby w ZUS, zaś 2,92% na rachunku w OFE.

Możliwość dokonania takiej dyspozycji odnosi się wyłącznie do przyszłych składek emerytalnych. Zgodnie z obowiązującymi przepisami, tego rodzaju okienko  począwszy od 2016  roku  jest otwierane co 4 lata, w okresie od 1 kwietnia do 31 lipca. Wskazuje na to treść art. 39a ust. 1 ustawy systemowej. Przy czym poprzednio taki wybór ostatni raz był możliwy w 2016 roku, a więc 8 lat temu. Z powodu bowiem światowej pandemii koronawirusa SARS-CoV-2, cztery lata później tego rodzaju okienko nie zostało otwarte. Mianowicie na podstawie art. 31ze ust. 1 tzw. specustawy z  2 marca 2020 r. o  COVID-19, w 2020 roku nie stosowało się ww. art. 39a ustawy systemowej. Natomiast  oświadczenia w tym zakresie złożone od 1 kwietnia 2020 r. – nie wywoływały skutków prawnych.

Aby dokonać wyboru, należy w ustawowym terminie przekazać do ZUS  stosowne oświadczenie, sporządzone na formularzu ZUS-US-OFE-03 („Oświadczenie o przekazywaniu składki do otwartego funduszu emerytalnego albo zewidencjonowaniu składki na subkoncie prowadzonym przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych”). Jego wzór został określony w rozporządzeniu w tej sprawie z 13 marca 2024 r., wydanym przez Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej. Oświadczenie to można przesłać przez Internet  – za pośrednictwem Platformy Usług Elektronicznych (PUE) ZUS, złożyć osobiście – w każdej placówce ZUS na sali obsługi klientów, względnie wysłać pocztą  – na adres dowolnego oddziału Zakładu. Tak wynika z informacji przekazanych przez ZUS. 

Złożenie oświadczenia nie jest obowiązkowe. Zainteresowani dokonują wyboru w tym zakresie na zasadzie dobrowolności. Brak  przekazania  takiego dokumentu spowoduje, że gromadzenie środków emerytalnych ubezpieczonego będzie się odbywać na dotychczasowych zasadach. Trzeba także pamiętać o ograniczeniach wiekowych  dotyczących możliwości składania tego rodzaju oświadczeń. Rozwiązanie to nie jest adresowane do osób, które osiągną powszechny wiek emerytalny za 10 lat lub wcześniej.  W przypadku  bowiem takich ubezpieczonych (tj. w wieku o 10 lat niższym od wieku emerytalnego i starszych) składki z mocy ustawy nie są przekazywane do OFE. Mogą z niego zatem skorzystać kobiety urodzone od 1974 roku (które nie osiągnęły 50 lat) oraz mężczyźni urodzeni od 1969 roku (którzy nie osiągnęli 55 lat). Dla  kobiet powszechny wiek emerytalny wynosi bowiem 60 lat, zaś dla mężczyzn 65 lat.

Osoby objęte powszechnym ubezpieczeniem emerytalnym, które  jeszcze nie przystąpiły do OFE, mogą to zrobić Chcąc, aby część ich składki była przekazywana do OFE, w ciągu 4 miesięcy od złożenia oświadczenia powinny zawrzeć umowę z wybranym przez siebie funduszem.